Vad är de skattemässiga fördelarna med att donera till välgörenhet i olika länder?
Skattefördelaktigt givande i Europa och Storbritannien
Land | Typ av skatteförmån | Avdrags-/Kreditgräns | Hur man gör anspråk | Nödvändig Dokumentation |
|---|---|---|---|---|
Polen | Avdrag från inkomsten | Upp till 6 % av den beskattningsbara inkomsten | Årlig skattedeklaration | Kvitto eller banköverföring |
Tjeckien | Avdrag från skattebasen | Min: 2 % eller CZK 1 000; Max: 15 % av skattebasen | Årlig skattedeklaration | Kvitto från organisation |
Slovakien | Ingen | Inte avdragsgill (för välgörenhetsdonationer) | -- | -- |
Ungern | Avdrag för direkta donationer | 1 % av inkomstskatten | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Rumänien | Avdrag från inkomsten | 3,5 % av årsinkomstskatten | Årlig skattedeklaration | Dokumentation från organisation |
Bulgarien | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Max 65 % av årlig skattebas | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Kroatien | Avdrag från inkomsten | Upp till 2 % av inkomsten | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Slovenien | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Upp till 1 % av inkomsten | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Litauen | Avdrag från årsinkomst | Maximum 40% of the taxable income | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Lettland | Avdrag från årsinkomst | Specifik procentuell gräns (inte angiven) | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Estland | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Upp till 3 % av sociala avgifter eller 10 % av föregående års vinst | Årlig skattedeklaration | Kvitto från godkänd NPO |
Portugal | Skatteavdrag (kredit) | 25 % av donationsbeloppet, upp till total skatteskuld | Årlig skattedeklaration (Modelo 3 IRS) | Kvitto från certifierad organisation |
Grekland | Avdrag från inkomst | 20 % av donationen, max 5 % av totala inkomsten | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Cypern | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Procentuell gräns | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Malta | Avdrag från inkomst | Avdrag upp till angiven gräns | Årlig skattedeklaration | Kvitto från registrerad organisation |
Storbritannien | Skattelättnad via Gift Aid | 25 % tillagt av regeringen till berättigade donationer | Välj Gift Aid vid donationstillfället | Du måste vara skattebetalare i Storbritannien |
Frankrike | Skatteavdrag | 66 % av donationerna till de flesta välgörenhetsorganisationer (upp till 20 % av den beskattningsbara inkomsten); 75 % till godkända ändamål | Årlig skattedeklaration (form 2042 RICI) | Kvitto från godkänd organisation |
Tyskland | Avdrag från beskattningsbar inkomst | 20 % av inkomsten avdragsgill; politiska donationer: 50 % rabatt på skatt | Årlig skattedeklaration (Einkommensteuererklärung) | Zuwendungsbestätigung (donationsintyg) |
Nederländerna | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Fullt avdrag för periodiska donationer (≥5 år + notarieakt); annars upp till 10 % | Årlig skattedeklaration | Officiellt kvitto + notarieakt (vid periodisk donation) |
Belgien | Skatteavdrag (kredit) | 5 % av den totala nettoinkomsten, med ett maximalt avdrag på 500 000 euro. | Årlig skattedeklaration | Kvitto från mottagare |
Luxemburg | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Donationer avdragsgilla upp till 20 % av inkomsten eller högst 1 000 000 €/år och minst 120 € | Årlig skattedeklaration | Kvitto från mottagare |
Österrike | Källavdrag | 10 % till godkända NPO:er | Årlig skattedeklaration eller via löneintegration | Elektronisk rapport från organisation |
Irland | Skatteåterbäring till välgörenhet | 31 % återkrävs av organisationen om ≥€2500 | Donator fyller i CHY3/CHY4 | Välgörenhetsorganisationen skickar in ansökan med givarens samtycke |
Danmark | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Upp till cirka DKK 17 300/år | Årlig skattedeklaration (automatisk deklaration tillgänglig) | CPR-nummer + kvitto; många organisationer rapporterar automatiskt |
Sverige | Skatteavdrag | Upp till 3 000 kr i skatteavdrag för årliga donationer på minst 2 000 kr | Automatiskt i deklaration om ID uppges | Organisationen rapporterar till Skatteverket |
Finland | Begränsad avdragsrätt | Endast till universitet eller forskning; €850–500 000 | Årlig skattedeklaration | Donationskvitto |
Norge | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Max NOK 25 000 till godkända organisationer | Automatiskt via registrerade välgörenhetsorganisationer eller i skattedeklarationen | Donationskvitto |
Island | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Upp till 1,5 % av inkomsten | Skattedeklaration | Giltigt kvitto från godkänd NGO |
Schweiz | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Federala och kantonala gränser, upp till 20 % | Årlig skattedeklaration | Certifierat kvitto från registrerad organisation |
Skattefördelaktigt givande i Amerika
Land | Typ av skatteförmån | Avdrags-/Kreditgräns | Hur man gör anspråk | Nödvändig Dokumentation |
|---|---|---|---|---|
USA | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Upp till 50 % av justerad bruttoinkomst (AGI) för kontantdonationer till kvalificerade välgörenhetsorganisationer enligt 501(c)(3), men begränsningar på 20 % och 30 % gäller i vissa fall. | Specificerade avdrag via IRS-blankett 1040 + schema A | Officiellt kvitto; skriftlig bekräftelse om ≥250 USD |
Kanada | Federal + provinsiell skattekredit | 15 % på de första 200 kanadensiska dollarna, 29 % eller högre utöver det federala; ytterligare provinsiella krediter | Årlig skattedeklaration (T1 Allmänt, bilaga 9) | Officiellt kvitto på donation från registrerad välgörenhetsorganisation |
Skattefördelaktigt givande i Australien
Land | Typ av skatteförmån | Avdrags-/Kreditgräns | Hur man gör anspråk | Nödvändig Dokumentation |
|---|---|---|---|---|
Australien | Avdrag från beskattningsbar inkomst | Ingen specifik gräns, men bara till DGR-organisationer | Årlig deklaration (via myTax eller skatteagent) | Kvitto med DGR-namn, ABN, belopp och datum |
Vad är Gift Aid och vem kan använda det?
Gift Aid är ett brittiskt system där välgörenhetsorganisationer får 25 % extra på din donation från staten – utan extra kostnad för dig.
Exempel:
Donerar du £10, får organisationen £12,50 tack vare Gift Aid.
Vem kan använda Gift Aid?
Du måste:
- Vara brittisk skattebetalare (Inkomst- eller kapitalskatt).
- Ha betalat tillräckligt med skatt för att täcka 25 %
- Donera egna pengar (inte från företag)
Hur lägger man till Gift Aid på sin donation?
När du donerar, bocka i rutan för Gift Aid om du är berättigad. Då godkänner du att dina skatteuppgifter delas enligt reglerna.
Hur får jag ett skatteintyg?
Ladda ner det direkt efter att du har gjort en donation! Leta efter länken "Ladda ner skattekvitto" i ditt bekräftelsemejl eller konto. Du kan också ladda ner från webbplatsen efter att du har donerat. Detta kvitto kan hjälpa till med skatteavdrag i EU-länder.
Uppdaterad den: 29/07/2025
Tack så mycket!